Как мы предотвратили штрафы на 1,5 млн ₽ и оптимизировали налоги для производственного предприятия в Омск

Клиент и задача

Клиент — производственное предприятие в Омске с годовым оборотом 180 млн ₽ и штатом 85 сотрудников. Компания работает на ОСНО, ежемесячно обрабатывает 500+ первичных документов. Предприятие столкнулось с претензиями ФНС из-за расхождений в отчётности после попытки самостоятельного перехода на МСФО для привлечения инвесторов. Руководство обратилось в «Финансовое крыло» после рекомендации партнёра по отрасли, оценив наш опыт в трансформации отчётности.

С чем столкнулся клиент

Некорректная консолидация данных

Из-за отсутствия методологии МСФО филиалы предоставляли разнородные данные. Последствия: искажение прибыли на 23%, риск дисквалификации отчётности для инвесторов.

Ошибки в учёте МПЗ

Сырьё отражалось по закупочной цене без переоценки. Привело к занижению себестоимости на 15% и налоговым доначислениям за 2 года.

Нарушение сроков подачи

Просрочка сдачи отчётности на 3 месяца из-за ручной обработки. Штрафы по ст. 119 НК РФ составили 400 000 ₽.

Отсутствие трансфертного ценообразования

Внутригрупповые операции не документировались. Угроза доначисления НДС на 900 000 ₽ по ст. 40 НК РФ.

Несоответствие учётной политики

Политика не учитывала требований МСФО 15. Потеря 2 инвесторов из-за отказа в финансировании.

Первая встреча и аудит документов

На бесплатном аудите мы проанализировали отчётность за 2022-2023 гг. за 3 рабочих дня. Выявили критичные ошибки: некорректный учёт НИОКР (МСФО 38), отсутствие резервов под обесценение дебиторки (МСФО 9). Запросили договоры, банковские выписки и первичку по МПЗ. Рекомендовали экспресс-аудит для срочной оценки налоговых рисков.

Как мы решали проблему

Этап 1: Глубокий аудит МСФО

Срок: 2 недели. Проанализировали 800 документов, составили отчёт с 17 пунктами нарушений. Применили аудит финансовой отчётности. Получили от клиента учётные регистры.

Этап 2: Трансформация РСБУ в МСФО

Срок: 3 недели. Пересчитали активы по МСФО 16, создали консолидированные отчёты. Использовали трансформацию отчётности. Выдали клиенту отчёт о корректировках.

Этап 3: Корректировка налогов

Срок: 1 неделя. Подготовили уточнённые декларации по НДС и налогу на прибыль. Взаимодействовали с ФНС Омска для снятия штрафов.

Этап 4: Оптимизация нагрузки

Срок: 2 недели. Пересмотрели амортизационную политику, предложили реинвестирование прибыли. Применили налоговую оптимизацию.

Этап 5: Внедрение СВК

Срок: 1 месяц. Разработали регламенты для филиалов. Провели аудит СВК для предотвращения ошибок.

Этап 6: Обучение персонала

Срок: 2 недели. Провели 4 тренинга по МСФО для бухгалтерии клиента. Использовали обучение бухгалтеров.

С какими трудностями столкнулись

Основная проблема — отсутствие первички по 12% операций. Решили путём восстановления документов за счёт сверки с контрагентами. Потребовалось дополнительно 10 дней. Вторая сложность: сопротивление персонала изменениям. Устранили через индивидуальные консультации и демонстрацию выгод новых процессов.

Эффект от нашей работы

Качественные изменения: привлечено 2 инвестора, снижен кредитный риск. Результаты достигнуты за 4 месяца. Прогноз: сокращение налоговой нагрузки ещё на 18% в 2024 году за счет оптимизации НИОКР.

Слово заказчику

Дмитрий, финансовый директор производственного холдинга:

«До сотрудничества с «Финансовым крылом» мы ежемесячно получали претензии от ФНС. После первой же консультации поняли масштаб ошибок. Порадовала системность: от аудита до обучения команды. Сняли все штрафы, оптимизировали налоги, а главное — получили инвестиции благодаря корректной отчётности. Особенно благодарен экспертам по МСФО и налоговым консультантам. Рекомендую всем, кто переходит на международные стандарты».

Экспертное заключение

Комментирует руководитель аудиторского отдела «Финансовое крыло»:

«Кейс показал типичные ошибки производственных предприятий: игнорирование трансфертного ценообразования и формальный подход к МСФО. Чтобы избежать подобных рисков, рекомендую начинать с экспресс-аудита и ежегодного налогового аудита. Критично закреплять изменения через обучение персонала — иначе ошибки повторяются».

Проверьте свою отчётность сейчас

Хотите такой же результат? Получите бесплатный аудит вашей отчётности с расчётом экономии. Получить консультацию или звоните: 8 (800) 600-08-86. Рекомендуем трансформацию отчётности и налоговую оптимизацию.